副業の経費が認められるものはコレ！３つの主要ネットビジネス別に徹底解説

 

副業をはじめる人にとって、

注意すべきことの1つのが

「どこまで経費が認められるか」でしょう。

 

経費が増えれば、その分税金が安くなります。

逆に、経費が少なければその分税金が増えてしまい、

せっかく稼いでも税金で多く持ってかれてしまう

恐れがあります…。

 

税理士さんを雇えば経費の扱いも問題ないですが

副業レベルであれば、

顧問料を払うのも大変ですよね。

 

そこで今回は、個人で確定申告をしている人向けに

経費になる可能性が高いお金の使い方を

副業別に解説していきます。

そもそも、副業でも確定申告する必要があるのか？

原則、副業で20万円以上の収入を得たら

確定申告をする必要があります。

一定水準を稼いだ人は確定申告する必要がある

たとえば、アフィリエイトやせどりなどで

20万円以上稼いだ場合は、

雑所得として確定申告が必要です。

 

この20万円とは売り上げではなく、

経費を差し引いた所得（利益）です。

 

せどりなら仕入れ額が経費になるので

仕入れや発送費用などのコストを引いて

20万円以上利益が残る場合に

確定申告が必要になります。

経費を増やすメリット

経費を増やすことで節税対策ができます。

 

経費は自分が先に負担しているため、

利益から差し引かれるお金です。

経費が多ければそれだけ所得が減るため

課税される所得も少なくなります。

副業の経費はどこまで計上していいのか？

仕事の内容や働き方など、

経費の範囲は個人によって異なります。

 

ただし、確実に経費になるものを知ると

かなり確定申告がスムーズになります。

一般的に経費に認められるもの 一般的に経費に認められないもの

この2点に分けて解説していきます。

経費として認められるもの

一般的に、下記のコストは経費として計上できます。

仕入れにかかる費用 人件費 オフィスの家賃や光熱費 オフィスの通信費 オフィスの備品・消耗品の費用 広告宣伝費 仕事の移動にかかる旅費・交通費

 

これらは業種問わず、経費に計上可能。

オフィスは仕事のための環境なので

原則、すべての費用が経費になります。

 

個人事業主の場合はオフィスではなく

自宅を事務所にする人も多いです。

経費として認められないもの

一般的に、下記のコストは経費として計上できません。

事業に関係ない備品・消耗品費 事業に関係ない会食・接待交際費 事業に関係ない旅費・交通費

 

要するに事業との関連性が問われます。

 

取引先との会食なら接待交際費として

経費計上が認められますが

友達や家族との食事は認められません。

【副業別】経費として認められるもの一覧

ここからは副業別に経費計上できる

出費の具体例をご紹介します。

せどり（転売） ブログ・アフィリエイト クラウドソーシングなどの在宅ワーカー

個人事業主が多いこの3つを解説します。

せどり(転売)

せどり（転売）の経費がコチラです。

仕入れにかかる費用 梱包材などの発送費用 運送費 有料ツールの利用料金 せどりに必要な電気代・通信費

仕入れにかかる費用はもちろん、

発送やリサーチなどの費用も

経費として計上できます。

【仕入れ資金】

昨日は、経費のチェックしてたんですが、本せどりは、月収40万いっても、仕入れ資金は、20万〜30万ぐらいです。

単Cメインとプロパーメインによっても変わりますが。

毎月数百万も仕入れに要らないです。

— まもる@夫婦で本せどり (@mamoru_sedori) May 25, 2020

副業の場合、せどりの収入は雑所得です。

事業所得ではないので、青色申告の

特別控除を受けることができません。

ブログ・アフィリエイト

ブログ・アフィリエイトの経費は

下記の通りです。

サイトの運営費用（サーバー・ドメイン取得費など） ライターの外注費用 記事内で紹介するサービスの利用料金 サイトの更新に必要な通信費や電気代など

ブロガーやアフィリエイターが注意すべきは

サイトの売上に貢献しているかどうか

という観点で経費を計上することです。

 

食レポの記事を書いて収益を得る人は

原則、食事代金も経費になります。

いけると思いますよ！
打ち合わせ代とか取材代？
レシートは残しておきましょう。

ただ、
事業（ブログ）所得＜経費

となって、給与所得を食ってしまう場合は注意。


源泉徴収分を還付することになるので、
税務署のガードが固くなるらしい

還付ゲット＆来年の税金を減らすため、
ここ頑張ります！

— あんでぃ＠コーチング×地域ブログ×ライブ動画配信 (@andy_shimane) May 25, 2020

ただし、収益性がない食費は

経費にはなりません。

 

食レポは書いたけど記事をアップせず

他の人に見られていないままだと

当然経費にはなりません。

YouTubeなどの動画投稿者

YouTubeなどの動画投稿者

の経費がコチラです。

撮影機材にかかる費用 撮影場所の賃料や光熱費 撮影で利用したサービスの費用 作品の出演者や作家への報酬 動画の投稿に必要な通信費など

 

YouTuberであれば企画にかかる費用や

撮影機材は動画投稿に欠かせません。

それらはすべて経費として認められます。

 

ただし、撮影機材をプライベートでも使うなど

100％事業目的でないのであれば

全額を経費計上できるわけではありません。

クラウドソーシングなどの在宅ワーカー

クラウドソーシングなどの在宅ワーカー

の経費がコチラです。

勤務する自宅の家賃や光熱費 作業に必要な機材・備品 仕事の受注に必要なサービスの利用料 クライアントとの連絡やインターネットの通信費など

 

在宅ワーカーは作業内容にもよりますが、

仕事で必要な道具はすべて経費計上できます。

 

パソコンが必要であれば、パソコンやデスクなど

イラストレーターならペンやタブレットなど

業種によって必要な作業道具はさまざまです。

注意！副業をする人がハマる経費、確定申告の罠とは？

副業ワーカーがハマりやすい罠を紹介します。

税金周りは不慣れな人も多いですので、

よくある失敗例を事前に知っておきましょう。

住民税の支払い方法で会社に副業がバレる

副業収入があってもすぐに会社にはバレません。

ただ、住民税を計算する際に会社以外の収入があると

金額が合わないのでバレてしまいます。

 

この場合、支払い方法を「特別徴収」ではなく

「普通徴収」にして自分で納付しましょう。

20万円以下でも住民税の申告が必要

副業収入が20万円を超えると

確定申告をして所得税を払う必要があります。

 

ただ、住民税は20万円以下でも発生します。

確定申告をすれば住民税も算出できますが

そうでない場合は住民税を申告しましょう。

まとめ

以上が副業の経費で認められるものでした。

何が経費になるのかの判断基準は

「その出費が仕事に必要かどうか」です。

 

お金を稼ぐために必要な費用であれば

今回紹介した項目以外でも経費として

確定申告の時にきちんと計上しましょう。

 

経費の理由を論理的に税務署に説明して

納得してもらえれば問題ありません。

 

なお、もしあなた自身で確定申告する場合は、

会計ソフトを使うとかんたんに申告ができます。

安くて使いやすい、おススメのソフトを

コチラに纏めたので、

良ければご確認いただけますでしょうか。